Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Договор цессии: 25 вопросов от должника и кредиторов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Возможность передачи права на требование долга постоянно вызывает массу проблем и поднимает целый ряд вопросов. Это и агрессивные действия тех лиц, к которым переходит право на долговые обязательства. Несколько лет назад это вылилось в бурную дискуссию о деятельности так называемых коллекторов, что привело к появлению закона, который в народе получил название «закон о коллекторах». В действительности это были поправки к уже существующему законодательству, призванные ограничить лица, чья деятельность направлена на «выбивание» долгов на постоянной основе.
Без юридического образования не так просто сразу понять, что же такое «цессия». Простыми словами цессия — это замена кредитора и продажа долга сторонней организации.
С юридической точки зрения такое объяснение некорректно, но наиболее точно объясняет суть процесса. Термин «цессия» означает уступку прав третьему лицу. Так можно передать право владения ценными бумагами, право собственности на имущество (недвижимость, транспорт, украшения), право требования кредита и долга.
Операция обязательно должна быть задокументирована. Документом выступает договор цессии. Он фиксирует соглашение между участниками и подтверждает законность и условия уступки.
В сделке задействовано 3 участника:
-
Кредитор первоначальный – цедент. Он уступает право требования долга стороннему лицу.
-
Цессионарий — сторона, получившая право требовать задолженность по цессии. Цессионарием выступает чаще всего коллекторская фирма.
-
Должник. Его договор цессии затрагивает меньше всего, поскольку условия погашения задолженности и размер выплаты остаются прежними, и меняется только кредитор.
В случае долевого строительства соглашение цессии подтверждает передачу прав на жилье от дольщика сторонним лицам. Но поскольку жилье еще не построено, дольщик передает право требования, а не право собственности.
Когда речь идет о недостроенных жилых объектах, всегда нужна регистрация договора в Росреестре. Передача права по ДДУ имеет и другие особенности:
-
часто строительная компания требует комиссию за передачу по ДДУ. Оспорить этот шаг в суде можно, но процесс занимает время, за которое дом может быть передан в использование;
-
с момента регистрации ДДУ до подписания документа о передаче прав – в этот период и оформляют договор цессии;
-
в случае с ипотечными квартирами потребуется согласование договора в банке.
При составлении договора цессии ДДУ важно указать:
-
данные сторон;
-
дату вступления договора в силу;
-
обязанности и права сторон;
-
разрешение от компании застройщика;
-
предмет сделки;
-
меры ответственности в случае невыполнения обязанностей.
Расторжение договора цессии: основания
Прекращение договорных отношений между цедентом и цессионарием может произойти ввиду различных причин. Это могут быть и формальные основания для разрыва отношений, при которых сам договор может быть признан недействительной сделкой. Это могут быть и основания, предусмотренные законом для расторжения договоров, которые перечислены в ст. 450-451 ГК.
|
Внесудебное расторжение |
В судебном порядке |
|
Такая процедура расторжения возможна, если в тексте самого договора указано об этом. В этом случае сторона – инициатор прекращения отношений уведомляет контрагента о расторжении |
В судебные инстанции придется обратиться, когда одностороннее расторжение не предусмотрено законом или соглашением, а сам договор заключен с нарушением закона |
|
По инициативе обеих сторон. В таком случае необходимо заключение соответствующего соглашения о расторжении договора цессии |
Если договор цессии не исполняется одной стороной, то другая может потребовать через суд его расторжения с возмещением понесенных убытков |
Расторжение договора при несоответствии его закону
Договор уступки права требования считается заключенным с нарушением при следующих ситуациях:
1. Первоначальный договор содержал условие о запрете уступки прав.
2. Предметом цессии является обязательство, которое не может быть передано по закону (например, алименты).
3. В договоре цессии отсутствует информация об основаниях появления обязательств должника перед первым кредитором.
4. Договор не зарегистрирован в уполномоченном органе или не удостоверен у нотариуса, когда это необходимо в силу закона.
5. В иных случаях.
Расторжение договора цессии – это достаточно трудоемкий процесс, требующий познаний квалифицированных юристов. Адвокат Мурзакова Е.М., имеющая опыт в подобных делах, предлагает свою помощь не только в судебном процессе по расторжению договора цессии, но и в досудебном урегулировании спора.
Бухгалтерские проводки цессии
Поскольку в договоре переуступки принимают участие имущественные активы, это действие должно иметь адекватное отражение в бухгалтерской отчетности организаций-сторон договора. Цедент будет отражать выбытие активов, а цессионарий – их поступление.
Деньги, полученные цедентом в качестве вознаграждения за продажу права требования долга, являются выручкой и отражаются на балансе как поступивший доход. Первичный кредитор должен показать, что переуступил дебиторскую задолженность третьему лицу, для чего она сначала выделяется проводкой: дебет 377 «Расчеты с прочими дебиторами», кредит 361 «Расчеты с отечественными покупателями».
Погашение этой задолженности берет на себя цессионарий, за что цедент получает свой финансовый профит: дебет субсчета 949 «Прочие расходы операционной деятельности» в корреспонденции с кредитом 361.
После получения средств в проводке указывается, что в результате договора цессии право реализовано с определенной суммой прихода: дебет 311 «Текущие счета в национальной валюте», кредит 377.
Цессионарий принимает «приобретенный» долг к бухучету, причем не имеет значения, когда он намеревается его истребовать и намеревается ли вообще. Статья учета – финансовые вложения, где объект отражается по первоначальной стоимости: того вознаграждения, которое было выплачено цеденту за приобретение этого права. Если долг начнет погашаться, эти цифры следует заносить в состав операционных расходов. Проводки будут следующими:
- дебет 377, кредит 685 «Расчеты с прочими кредиторами» – учет дебиторской задолженности по договору цессии на обозначенную сумму;
- дебет 685, кредит 311 – вознаграждение за переуступку права;
- дебет 311, кредит 377 – получение денег от должника в погашение долга (если оно воспоследовало);
- дебет 377, кредит 745 «Доход от безвозмездно полученных активов» – отражение суммы дохода по договору цессии.
Должник вносит изменения в бухгалтерский учет только в момент, когда им получено уведомление о смене кредитора. Проводкой он ликвидирует свою задолженность цеденту, переадресовывая ее новому кредитору: дебет 631 «Расчеты с отечественными поставщиками», кредит 685.
Как улаживаются конфликтные ситуации между кредиторами
Разберём ситуацию, когда цессионарий не оплатил цеденту по договору цессии. Как улаживается подобная конфликтная ситуация? Во-первых, все условия передачи долга, включая материальное вознаграждения сторон чётко указываются в договоре.
Во-вторых, несвоевременное исполнение цессионарием своих обязательств по отношению к цеденту может стать поводом для судебного разбирательства. В-третьих, передача права требования задолженности в любом случае является безусловной, то есть российское законодательство не предусматривает возможности возвращения прав к первоначальному владельцу.
Поэтому, если договор цессии подписан, но цессионарий не исполняет свои обязательства по взысканию и возвращению средств, первоначальный кредитор должен взыскивать просроченную задолженность не с заёмщика, а именно с третьей стороны. Заключенная цессия лишает его права обращения к должнику.
Просто о сложном: что такое цессия простыми словами
Цессией называется процедура перехода права на что – либо (право требования, на имущество, ценные бумаги и др.) третьему лицу. Иными словами, цессия — это переход прав по предмету спора к новому кредитору. Для документального подтверждения цессии составляется соответствующий договор цессии — соглашение, в котором фиксируется передача прав на взыскание задолженности.
Заключение договора цессии происходит в ситуациях, когда первоначальный кредитор по каким- либо причинам не в силах взыскать задолженность. Заключение договора может предусматривать:
- Безвозмездную цессию (новый кредитор получает право на взыскание первоначальной суммы задолженности),
- Возмездную цессию (новый кредитор получает от первоначального дополнительное вознаграждение за свои услуги по взысканию).
Цессия может быть заключена как в рамках двухстороннего (между первоначальным и последующим кредитором), так и по трехстороннему соглашению. В последнем случае третьей стороной выступает сам должник.
Следует также различать понятия «цессия» и «уступка». Цессия подразумевает переход прав требования долга, в то время как уступка – это передача прав и обязанностей, вытекающих из предмета договора.
Так, привлечение застройщиком услуг субподрядчика будет производиться через договор уступки, так как у последнего возникает обязанность по проведению строительно-ремонтных работ.
Цедент может быть как физическим, так и юридическим лицом. С точки зрения права, его функция в данном процессе предельно проста – он передает свое право требования другому субъекту деловых взаимоотношений. Пример операции: предыдущий кредитор уступает возможность полноправного получения денежных средств по векселю от заемщика. Когда речь заходит об задолженностях банку или коллекторским организациям, договор цессии составляется между ними и цедентом.
Посредством этого вам удастся снять с себя обязательство по выплате просрочки и обеспечить лучшую репутацию рассматриваемой финансовой организации перед Центральным банком Российской Федерации.
Предыдущий кредитор получает откат в размере 5-10% от оставшейся суммы, тем самым избавляя себя от необходимости обеспечения исправности выплат от заемщика. Ими иногда могут выступать страховые компании: они перепродают данные вам обязательства в обеспечении выплат в случае чрезвычайных происшествий, оговоренных в соответствующих документах, другой организации подобного типа.
Цессионарий в процессе оформления уступки будет выступать как сторона, принимающая ваши прежние обязательства. Если в ходе дела будет фигурировать реорганизация бизнеса с последующей продажей предприятия, вы фактически станете его новым хозяином. Бракоразводная процедура может сопровождаться цессионным соглашением, согласно которому одному из супругов переходит новое имущество. Как и в случае с цедентом, новый цессионарий также выступает субъектом взаимоотношений во время перестрахования. Если коллекторы не работают по агентскому договору, им могут передаваться права требования в тех случаях, когда заемщику грозит опись и конфискация имущества в счет долга.
В какой форме нужно заключать договор цессии
Унифицированная форма договора переуступки задолженности в настоящее время не разработана. Стороны вправе заключить его в свободной форме с учётом некоторых обязательных требований:
- Указание даты соглашения.
- Полное наименование сторон, заключающих соглашение.
- Предмет сделки. Это может быть финансовая задолженность, продукция, недвижимость. Предмет соглашения следует описать как можно более подробно.
- Взаимные права и обязанности цедента и цессионария.
- Условия передачи прав требования долга — цена, процент и так далее.
- Ответственность за неисполнение обязательств.
- Реквизиты сторон, включая платёжные, в виде таблицы.
- Подписи ответственных лиц с расшифровкой.
Когда договор цессии может быть признан недействительным
Как показывает практика, человек, выступающий в качестве заемщика, не участвует при заключении договора цессии. Он получает уведомление о смене владельца прав на долг, только после заключения сделки. Многие люди, столкнувшиеся с такой ситуацией, пытаются защитить свои интересы через суд, прося органы контроля признать сделку недействительной.
Как показывает судебная практика, подобные исковые заявления редко удовлетворяются органами контроля. Единственным исключением являются те случаи, когда договор, заключенный между цедентом и цессионарием, имеет грубые нарушения. Также нужно отметить, что отсутствие отметки в первоначальном договоре о возможности передачи прав на кредит не рассматривается как нарушение. Это означает, что оспорить договор цессии почти невозможно.
В чем разница между переуступкой и цессией
Люди, плохо знакомые с финансовой сферой, навряд ли смогут отличить цессионный контракт от договора переуступки. Данные виды соглашений имеют минимальные отличия друг от друга. Согласно цессионному контракту сторона, выступающая в качестве цедента, передает цессионарию лишь право на востребование возврата непогашенного кредита. В случае с договором переуступки, первоначальный владелец долга может передать третьему лицу не только свои права, но и определенные обязательства.
В качестве примера рассмотрим договор на переуступку прав на аренду объекта недвижимости. Такая форма договора не может расцениваться как объект цессионного контракта. Данный факт объясняется тем, что договор аренды подразумевает установку определенного тарифа, согласно которому оплачивается арендованное помещение. Однако, когда цедент и цессионарий заключают договор на переуступку прав по ценным бумагам, заключенный контракт получает статус цессионного соглашения. В этом случае новый владелец прав приобретает возможность получать дивидендные вознаграждения. Здесь нужно отметить, что получение таких прав не накладывает на данного участника правоотношений никаких обязательств.
Особенности передачи прав на взыскание
Довольно часто, цессионные договора заключаются при продаже бизнеса. В этом случае, изначальный собственник предприятия передает новому владельцу компании право на использование активов. Нужно отметить, что при оформлении таких контрактов очень важно учесть все интересы и права каждой из сторон, участвующей в сделки. Если, одно или несколько условий заключаемого соглашения противоречат действующему законодательству, то сделка не может быть оформлена.
Также необходимо учитывать ряд правовых нюансов. В некоторых случаях в условиях договора прописывается запрет на передачу прав требования долга третьим лицам. Несмотря на это, цессионный контракт, заключенный между цедентом и цессионарием, считается полностью законным. В этом случае, на первоначального владельца долга накладываются штрафные санкции за несоблюдение пунктов договора.
В переводе с латинского «цессия» – это переуступка права на что-либо. Под последним чаще подразумевается имущество, собственность и прочее, на что имеется документальное подтверждение права. Должник, цедент и цессионарий – что объединяет эти три составляющие в процессе цессии? Разберемся.
В этом случае «цессия» понимается как процедура переуступки права требования дебиторской задолженности, то есть продажа долга третьим лицам. В этом процессе задействованы три стороны: должник, цедент и цессионарий.
Цессионарий – это принимающая сторона. Выступает покупателем прав, которые продает цедент. Является третьей стороной.
Цедент – продавец прав требования дебиторской задолженности.
Цедент — это кто, права и обязанности
Также договор цессии используют в качестве гарантии реализации обязательств при поставках различных грузов, а также при выдаче кредита. В данном случае сделка не требует участия нотариуса. Для ее заключения необходимы только подписи участников, наличие их паспортных данных и основных условий договоренности.
Стороны, задействованные в данном договоре, называются цедентами и цессионариями. Участник сделки, уступающий право требования по договору, является цедентом, а принимающая сторона — цессионарием. Документ, удостоверяющий переуступку прав, носит название титул. Возможность истребования задолженности, переходит от одного кредитора к другому. Собственно, должник в этом не участвует вообще (исключение составляют трехсторонние цессионные договоры, о которых мы упоминали выше), юридический акт совершается без него, узнает он обо всем, как правило, уже после заключения сделки. Происходит переуступка долга. Изначально при определении договорных обязательств заемщик имеет обязательства перед цедентом, а после переуступки прав — перед цессионарием. Отношения, возникающие в результате заключения данных договоров, регламентируется российским законодательством достаточно подробно.
Договор уступки требования (цессии): что обязательно проверить цеденту (первоначальному кредитору)
Риски
Если не согласовано требование (предмет договора), у контрагента будет формальный повод заявить о незаключенности договора и не исполнять его (п. 1 ст. 432 ГК РФ).
Вы рискуете передать больше, чем планировали, если не уточните объем прав. По умолчанию к цессионарию перейдет и основное требование, и связанные с ним права, например, на неустойку (п. 1 ст. 384 ГК РФ).
Рекомендации
Конкретизируйте требование — укажите его название и размер. Например, право требовать возврата суммы займа в размере один миллион рублей. Также укажите, кто должник (наименование, ИНН, ОГРН, адрес), дату и номер договора с ним.
Если договор длящийся (например, аренда), напишите, за какой период уступаете задолженность.
Если вы уступаете только часть долга или, например, оставляете себе право на взыскание неустойки или процентов, оговорите это отдельно.
Проверьте, допускается ли уступка вашего требования. Например, требование о взыскании неустойки, убытков передать можно, а требование внести аванс — нет.