Программы для проверки отчетности ПФР

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Программы для проверки отчетности ПФР». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Как применяют контрольные соотношения для РСВ

2. Порядок проверки и просмотра отчетных данных

3. Состоит ли малое предприятие в реестре МСП?

4. Описание программы CheckXML

5. Расчет по взносам при нулевых тарифах.

6. Обязательные для сдачи разделы нового РСВ

7. Необходимость проверки отчетности

8. Налоговики дополнили контрольные соотношения РСВ

9. Какие изменения произойдут в форме и в порядке заполнения РСВ с 2021 года?

10. Правила заполнения РСВ-1 за 1 квартал

11. Как проверить отчетность в ПФР онлайн

Используя новый интернет-сервис для сверки отчетности по страховым взносам, будьте бдительны. Некоторые сайты предлагают бесплатный тест — однократную выверку отчетности. Дальнейший контроль формуляров платный.

Как применяют контрольные соотношения для РСВ

В нормативах ФНС разъясняется, что это, левая часть КС и правая часть КС в РСВ, — это сопоставление двух разных разделов расчета в одной формуле. Существуют два варианта, как проверить РСВ:

внутриформенный контроль — это проверка показателей внутри самого расчета. То есть правильно ли бухгалтер выполнил арифметические подсчеты;
междокументарный контроль — это форма контроля, которая предусматривает сравнение показателей разных отчетных формуляров.

Для каждой категории контроля предусмотрены специальные контрольные соотношения. Предлагаем инструкцию проверки:

Контроль внутри отчета:
- если заполняете отчетность при помощи специализированных бухгалтерских программ, то этот вид контроля проводится автоматически;
- при заполнении формы вручную проверьте правильность исчисления облагаемой базы — это сумма всех начислений за минусом необлагаемых сумм;
- проконтролируйте правильность исчисления взносов по утвержденным тарифам страхового обеспечения (база, умноженная на тариф);
- при заполнении третьего раздела контролируйте арифметические действия (сумма начисленного заработка за отчетные три месяца);
- суммы вносите в рублях и копейках;
- совокупная сумма третьего раздела по всем работникам организации должна соответствовать сумме начислений второго раздела.
Сверяем показатели с другими формами. Контрольные соотношения с 6-НДФЛ применяются так: сумма строк 112 и 113 больше или равна строке 050 приложения 1 к разделу 1 РСВ. Если равенство не выполняется, то плательщик занизил сумму налоговой базы.

Еще одно контрольное соотношение с 6-НДФЛ: стр. 110 р. 2 6-НДФЛ – стр. 111 р. 2 6-НДФЛ больше или равна стр. 050 гр. 1 подр. 1.1 р. 1 РСВ. Это соотношение применяется с отчета за 1-й квартал 2021 года, и только для плательщиков без обособленных подразделений. Формула не распространяется на индивидуальных предпринимателей, которые применяют ПСН.

Для наглядности представим в таблице контрольных соотношений РСВ и 6-НДФЛ в 2022 году для налогоплательщиков:

Отчетная форма	Идентификатор	КС
Письмо № БС-4-11/3759@ от 23.03.2021
6-НДФЛ, РСВ	3.1	стр. 112 + стр. 113 >= стр. 050 приложения 1 к разделу 1 РСВ (соотношение применяется к отчетному периоду по налоговому агенту в целом, с учетом обособленных подразделений)
Письмо № БС-4-11/2740@ от 05.03.2022
РСВ, 6-НДФЛ	2.2	ст. 110 р. 2 6-НДФЛ — ст. 111 р. 2 6-НДФЛ >= ст. 050 гр. 1 подр. 1.1 р. 1 РСВ

Порядок проверки и просмотра отчетных данных

Для детального ознакомления и работы с конкретным отчетом нужно переместить файл из каталога в рабочее окно при помощи мыши или щелкнув на центральную надпись «Нажмите здесь, чтобы выбрать отчет для проверки». На экране высветятся детальные данные и сведения про текущий выбранный файл (имя, формат, количество документов в блоке).

Важно: Если файл невозможно проверить появиться текстовое окно с надписью «Выбранный файл не является правильным XML-файлом».

Чтобы проверить и ознакомиться с информацией по конкретному файлу, необходимо запустить панель с надписью «Проверить выбранный файл». Если необходимо произвести пакетное тестирование нескольких документов одновременно, то все файлы следует поместить в одну папку.

Она служит для проверки отчетности, которую работодатели предоставляют в Пенсионный фонд по телекоммуникационным каналам связи или на магнитных носителях. Актуальная программа для проверки ПФР работает с отчетностью за квартал (формы РСВ-1, РСВ-2, РВ-3); тестирует документацию персонифицированного учета (АДВ-6-5, АДВ-6-2, СПВ-1.

СЗВ-6-4). Помимо отмеченных документов приложение поможет проверить правильность анкетных данных, ведомостей уплаты страховых взносов, заявлений о выдаче дубликата или обмене страховых свидетельств, формы по добровольным страховым взносам, справки о смерти, индивидуальные сведения о стаже и заработной плате. Чтобы установить необходимо, чтобы компьютер соответствовал следующим параметрам: более 300 Мб свободного места на жестком диске, оперативной памяти больше 128 Мб, процессор не ниже Pentium III, операционная система windows x64, Windows XP, Vista, 2003 Server или выше.

Последняя версия CheckPFR 2019 для Windows получила незначительные обновления интерфейса и внешнего дизайна. Программа является разработкой Отделения Пенсионного фонда РФ в Республике Башкортостан. Она пришла на смену стандартной CheckXML-UFA и официально была принята весной 2014 года.

CheckPFR представляет собой софт для проверки и работы с отчетными данными, которые предоставляют работодатели.

Передача подотчетных материалов в Пенсионный Фонд РФ с занесением их в базу происходит при помощи носителей (дискеты, диски, USB-флеш) или по электронному каналу Интернет.

Состоит ли малое предприятие в реестре МСП?

Особому контролю подвергнут страхователей — субъектов малого и среднего предпринимательства, использующих пониженные тарифы по взносам.

СПРАВКА

В 2021 году субъекты МСП применяют льготные ставки по взносам в отношении части выплат, не превышающей МРОТ (он равен 12 792 руб.). Пониженные тарифы составляют: по пенсионным взносам (как в пределах, так и сверх лимита базы) — 10%; по медицинским взносам — 5%, по взносам «на больничные» — 0%. Это закреплено в пункте 2.1 статьи 427 НК РФ (см. «Малый бизнес может платить взносы по сниженной ставке и в 2021 году»).

Рассчитывать страховые взносы по новой, пониженной ставке Попробовать бесплатно

Инспекторы отметят тех, кто вписал в РСВ в подразделе 1.1 приложения 1 к разделу 1 в поле 001 (код тарифа плательщика) значение 20. Оно показывает, что страхователь — субъект малого или среднего предпринимательства.

Приложение 1 Расчет сумм страховых взносов на обязательное пенсионное

Также на контроль возьмут тех, кто поставил значение 20 в поле 001 приложения 2 к разделу 1 РСВ.

Указанные компании и ИП должны состоять в реестре МСП на дату окончания каждого месяца, в котором были сделаны начисления в пользу застрахованных лиц. И в течение таких месяцев льготник не должен быть исключен из реестра. В противном случае налоговики потребуют пояснений или исправлений.

Последняя версия 2023 для Windows получила незначительные обновления интерфейса и внешнего дизайна. Программа является разработкой Отделения Пенсионного фонда РФ в Республике Башкортостан.

Она пришла на смену стандартной CheckXML-UFA и официально была принята весной 2014 года.

Бесплатно скачать программу 2023 по прямой ссылке: Скачать дополнительные файлы для : представляет собой софт для проверки и работы с отчетными данными, которые предоставляют работодатели.

Она способна проверить расчетные счета взносов по страхованию и вывести информацию по индивидуальным персонифицированным учетам, которые подаются страхователями в электронном формате 7.0. Передача подотчетных материалов в Пенсионный Фонд РФ с занесением их в базу происходит при помощи носителей (дискеты, диски, USB-флеш) или по электронному каналу Интернет.

Программа способна осуществлять проверку нижеперечисленных отчетных форм:

квартальный отчет РСВ-1, РСВ-2, РСВ-3
документальный персонифицированный учет С3В-6-1, С3В-6-2, АДВ-6-2, С3В-6-4, СПВ-1, АДВ-11.

Сдача отчетного материала реализовывается за счет постоянного обновления программы. Перед запуском приложения следует всегда совершать проверку на наличие последних обновлений.

Последняя версия CheckPFR 2020 для Windows

получила незначительные обновления интерфейса и внешнего дизайна. Программа является разработкой Отделения Пенсионного фонда РФ в Республике Башкортостан. Она пришла на смену стандартной CheckXML-UFA и официально была принята весной 2014 года.

Бесплатно скачать программу CheckPFR 2020 по прямой ссылке:

Скачать дополнительные файлы для CheckPFR:

CheckPFR представляет собой софт для проверки и работы с отчетными данными, которые предоставляют работодатели. Она способна проверить расчетные счета взносов по страхованию и вывести информацию по индивидуальным персонифицированным учетам, которые подаются страхователями в электронном формате 7.0. Передача подотчетных материалов в Пенсионный Фонд РФ с занесением их в базу происходит при помощи носителей (дискеты, диски, USB-флеш) или по электронному каналу Интернет.

Описание программы CheckXML

Разработчик программного обеспечения – компания УРВиСИПТО ПФР РФ совместно с фирмой БухСофт. Производители с учетом вносимых изменений в действующее законодательство постоянно дорабатывают свое решение, вносят поправки, выпускают свежие обновления. Чтобы пользователям был доступен весь функционал, разработчик советует применять для проверки данных, передаваемых в пенсионный фонд, новую версию приложения. Она служит для проверки отчетности, которую работодатели предоставляют в Пенсионный фонд по телекоммуникационным каналам связи или на магнитных носителях.

Актуальная программа для проверки ПФР CheckXML работает с отчетностью за квартал (формы РСВ-1, РСВ-2, РВ-3); тестирует документацию персонифицированного учета (АДВ-6-5, АДВ-6-2, СПВ-1. СЗВ-6-4). Помимо отмеченных документов приложение поможет проверить правильность анкетных данных, ведомостей уплаты страховых взносов, заявлений о выдаче дубликата или обмене страховых свидетельств, формы по добровольным страховым взносам, справки о смерти, индивидуальные сведения о стаже и заработной плате.

Как мы сказали выше, программа налоговиков проверяет соответствие файла с расчетом тем требованиям к его формату и реквизитам, которые установила налоговая служба.

В большинстве случаев ошибки ФЛК связаны:

с отсутствием или неправильным указанием обязательных реквизитов в РСВ. Например, кода расчетного периода, года за который сдается расчет, данных руководителя и т. д.;
неправильным формированием файла бухгалтерской программой. Например, если название выгруженного файла не совпадает с аналогичным показателем, который “зашит” внутри отчета.

Вот рейтинг ошибок ФЛК, которые встречаются наиболее часто:

Как покажет ошибку проверочная программа ФНС		Как покажет ошибку сервис «Главбух Аудит»
Атрибут «Месяц» недействителен: значение «#» недействительно с точки зрения его типа данных «String» — Сбой ограничения Enumeration.		В разделе 3 расчета месяц указан неверно. Например, так — 3 или 44. Месяц всегда отражают двумя цифрами от 01 до 12.
Атрибут «СНИЛС» недействителен: значение «#» недействительно с точки зрения его типа данных «СНИЛСТип» — Сбой ограничения Pattern.		В разделе 3 расчета неверно указан СНИЛС сотрудника. Там больше или меньше знаков чем нужно.
Отсутствует обязательный атрибут «СерНомДок».		В разделе 3 расчета нет серии и номера документа, удостоверяющего личность сотрудника.
Атрибут «Сум2Посл3М» недействителен: значение «#» недействительно с точки зрения его типа данных «Decimal» — Сбой ограничения MinInclusive.		В расчете сумма взносов,начисленных за за второй месяц отчетного периода, отрицательная. Подобное значение недопустимо. Сумма должна иметь либо нулевое значение (0), либо положительное в рублях и копейках (например, 1.05, 100.00).
Атрибут «Сум3Посл3М» недействителен: значение «#» недействительно с точки зрения его типа данных «Decimal» — Сбой ограничения MinInclusive.		В расчете сумма взносов,начисленных за за третий месяц отчетного периода, отрицательная. Отрицательных цифр в форме быть не должно. Сумма должна иметь либо нулевое значение (0), либо положительное в рублях и копейках (например, 1.05, 100.00).
Атрибут «ПоМесту» недействителен: значение «» недействительно с точки зрения его типа данных «String» — Фактическая длина не совпадает с заданной длиной.		На титульном листе в поле «По месту нахождения (учета) (код)» указано неверное значение. Здесь должен быть код из трех цифр. Коды приведены в Приложении к порядку заполнения расчета. Наиболее распространенные: — 214 – по месту нахождения компании; — 222 – по месту нахождения подразделения; — 120 – по месту жительства ИП.
Отсутствует обязательный атрибут «ОКТМО».		В разделе 1 по строке 010 не указан код по ОКТМО компании. Он должен состоять из 8 или 11 символов.

Расчет по взносам при нулевых тарифах.

Сколько приложений нужно включать в расчет за 3 квартал 2020 года?

Если на апрель-июнь для страхователя установлены нулевые тарифы страховых взносов, при заполнении расчета за 9 месяцев необходимо заполнить несколько приложений 1 и 2 к разделу 1 — ровно столько, сколько применялось тарифов. Это предусмотрено пп. 5.4 и 10.1 Порядка заполнения расчета (утв. приказом ФНС от 18.09.2019 № ММВ-7-11/470@).

При условии, если организация или ИП отвечает критериям использования как нулевых, так и пониженных ставок для МСП приложений будет три:

за январь-март — общие;
за апрель-июнь — нулевые (для ряда страхователей из пострадавших отраслей);
за июль-сентябрь (и далее до конца года) — пониженные 15% (для субъектов МСП независимо от отрасли).

Таким образом, РСВ за 3 квартал для пострадавших отраслей будет содержать по три приложения 1 и 2:

С кодом тарифа 01 — в отношении взносов по общим тарифам. Это взносы за 1 квартал, а также взносы с выплат за июль-сентябрь в пределах МРОТ.
С кодом 21 — в отношении нулевых взносов за апрель-июнь.
С кодом 20 — в отношении взносов 15% за июль-сентябрь.

Если организация или ИП не отвечает критериям использования нулевых тарифов, то приложений будет два.

Обязательные для сдачи разделы нового РСВ

В соответствии с п. 1.4-1.7 Порядка заполнения состав разделов и приложений РСВ к сдаче в ИФНС различается в зависимости от категории плательщиков страхвзносов.

Когда субъект производит выплаты сотрудникам, он сдает такие листы РСВ:

титульник;
разд. 1;
подразд. 1 к разд. 1;
разд. 3.

Когда субъект производит выплаты сотрудникам и применяет пониженные тарифы страхвзносов или платит страхвзносы на ОПС по доптарифам, он дополнительно к указанным листам прикладывает подразделы или приложения к разд. 1, отражающие расчеты страхвзносов по пониженным тарифам или доптарифам.

Когда субъект производит выплаты прокурорам, сотрудникам Следственного комитета, судьям, он сдает такие листы РСВ:

разд. 1;
подразд. 1 к разд. 1;
разд. 3;
разд. 4.

Главы КФХ, не производящие выплаты сотрудникам, сдают такие листы РСВ:

титульник;
разд. 2;
подразд. 1 разд. 2.

Когда плательщик не осуществляет деятельность, он не освобожден от обязанности сдавать РСВ. Отчет включает:

титульник;
разд. 1 (без подразделов и приложений);
разд. 3.

Необходимость проверки отчетности

Для цели своевременной и правильной отчетности по страховым взносам разработано значительное количество контрольных соотношений, которые должны соблюдаться при проверке ФНС предоставляет возможность проверки РСВ в электронной форме. Ведь использование информационных технологий на современном этапе их развития важно во всех сфера деятельности. Поэтому, прежде чем отправить отчет, рекомендуется проверить его в соответствующей программе.

В ходе проверки осуществляется сверка контрольных соотношений – математические расчеты. Контрольные соотношения, и контроль не стоит на месте, постоянно они добавляются в программу, расширяя свои возможности для сдачи точного отчета без необходимости предоставления пояснения и внесения исправлений. Функции программы направлены не на поиск неверных данных, а на сдачу отчетности в соответствии с требованиями законодательства. При том, что программа на сайте ФНС находится в разделе «Налогоплательщик ЮЛ», ей могут воспользоваться также и ИП, которые наравне со всеми налогоплательщиками обязаны выплачивать и отчитываться по страховым взносам.

Важно! Заполняя РСВ, плательщики должны предоставить корректную информацию на дату составления данного отчета.

Налоговики дополнили контрольные соотношения РСВ

Перед запуском приложения следует всегда совершать проверку на наличие последних обновлений.

Это особенно важно при работе с формой персонифицированного учета РСВ-1.

Для детального ознакомления и работы с конкретным отчетом нужно переместить файл из каталога в рабочее окно при помощи мыши или щелкнув на .

На экране высветятся детальные данные и сведения про текущий выбранный файл (имя, формат, количество документов в блоке). Важно: Если файл невозможно проверить появиться текстовое окно с надписью «Выбранный файл не является правильным XML-файлом».

Чтобы проверить и ознакомиться с информацией по конкретному файлу, необходимо запустить панель с надписью «Проверить выбранный файл».

Если необходимо произвести пакетное тестирование нескольких документов одновременно, то все файлы следует поместить в одну папку.

Начиная с этого года, инспекторы усилили контроль над правильностью формирования и заполнения расчета по страховым взносам.

Связан этот момент с тем, что в п. 7 ст. 431 НК РФ были внесены изменения, из-за которых ИФНС получили дополнительные поводы для отказа в приеме отчетности.

Подробнее о контрольных соотношениях в 2021 г. читайте в этой статье. С начала 2021 г.

в целях проверки РСВ налоговики используют действовавшие ранее контрольные соотношения «версии 2», опубликованные в Письме ФНС от 30.06.2017 г.

База знаний
Как заполнить отчеты
Форматы первичных документов
Электронные трудовые книжки
Электронные больничные
Как перевести офис на удаленную работу
Что важно знать о 54-ФЗ
ЭДО и как он работает
Как ИП участвовать в тендерах
Электронный аукцион по 44-ФЗ
Что такое и как открыть спецсчет

Перед заполнением Расчета по страховым взносам (далее РСВ) важно проверить сведения, на основе которых формируется отчет. В первую очередь следует рассмотреть корректность данных, указанных в карточке организации — именно по этим сведениям формируется титульный лист (раздел «Настройка» — «Организации»). В справочнике должны быть корректно заполнены наименование организации в соответствии с учредительными документами, ИНН, КПП, код налогового органа, ОКВЭД2 и данные, кто подписывает отчетность (руководитель или представитель).

Далее следует удостовериться в правильности выбранного и применяемого тарифа страховых взносов в программе, который указан в учетной политике организации (раздел «Настройка» — «Организации» — закладка «Учетная политика и другие настройки» — ссылка «Учетная политика»). Страховые взносы исчисляются согласно указанному тарифу, в отчете эти сведения отображаются по строке «Код тарифа плательщика» в Приложении 1.

Какие изменения произойдут в форме и в порядке заполнения РСВ с 2021 года?

[3]

Важно! Заполняя РСВ, плательщики должны предоставить корректную информацию на дату составления данного отчета.

Правила заполнения РСВ-1 за 1 квартал

ИНН и КПП присутствует на всех страницах формы, соответствует показателям из регистрационных документов.
Поле «Номер корректировки» при подаче первичного отчета заполняется цифрой «0».
Расчетный период для отчета за первый квартал заполняется значением «21», а календарный год соответственно – 2022.
Поле «Предоставляется в налоговый орган» содержит значение, соответствующее свидетельству о постановке на учет в ИФНС.
Для поля «По месту нахождения (учета) код» предусмотрено несколько значений. Для выбора необходимого вам кода обратитесь к Приложению 4 Порядка.
Далее следует наименование плательщика страховых взносов, соответствующее регистрационным документам.
Заполните также коды ОКВЭД и номер контактного телефона.
Количество листов рекомендуется заполнять по окончании оформления отчета.

Как проверить отчетность в ПФР онлайн

Например, правильность указания ИНН, СНИЛС, адресов, соответствие цифровых данных контрольным числам и так далее. Обе программы предназначены для проверки отчетов, подготовленных в формате xml.

Они могут проводить проверку следующих файлов:

ведомости уплаты страховых взносов;
РСВ-2, РСВ-3;
справки о смерти;
формы по добровольным страховым взносам (ДСВ-1, ДСВ-3);
сведения о стаже и заработке по формам СЗВ-6-1, СЗВ-6-2, СЗВ-6-3, СЗВ-4-1, СЗВ-4-2, АДВ-6-3;
СПВ-1, СПВ-2.
заявления об обмене и выдаче дубликата страхового свидетельства;
анкетные данные;

Для работы с программой CheckXML необходимо произвести простую процедуру установки. Актуальную версию установочного файла можно скачать на официальном . После скачивания необходимо открыть архив и запустить файл, выделенный на рисунке снизу.

CheckPFR – это программа, которая необходима для контроля отчетной информации и работы с предоставленными работодателями документами. Программное обеспечение было разработано сотрудниками регионального ПФ РФ Республики Башкортостан. Она заменила устаревшее программное обеспечение CheckXML-UFA.

При помощи ПО можно выполнять такие функции, как контроль расчетных счетов взносов по страхованию и вывод данных по индивидуальным персонифицированным учетам.

Подавать отчетность с целью занесения документации в базу необходимо в электронном виде при помощи сети интернет, либо на электронных носителях: дискетах, дисках USB-флешках.

В 2021 году в CheckPFR внесены некоторые изменения. Был обновлен интерфейс и внешний дизайн.

Таким образом, программа предназначена для использования плательщиками страховых взносов и подразделениями ПФР по администрированию страховых взносов на ОПС и ОМС индивидуальному (персонифицированному) учету.