Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Размер госпошлины за договор дарения». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Госпошлина на договор дарения квартиры взимается в том случае, когда речь идет о целом объекте (квартира, дом, участок земли, гараж и т.д.), а также о его части. Если недвижимость принадлежит сразу нескольким совладельцам, то согласие на сделку в письменной форме должен представить каждый из них, в том числе законные представители несовершеннолетних, входящих в состав совладельцев.
Нотариальный сбор за заверку договора дарения
Можно обойтись и без нотариального оформления, но в определенных случаях отсутствие нотариального заверения сделает сделку недействительной. К таким случаям относятся:
- Даритель состоит в законном браке. Потребуется нотариально заверить согласие супруга на сделку.
- Участник сделки – несовершеннолетний, нуждающийся в согласии законного представителя, заверенном нотариально.
- В сделке участвует часть объекта недвижимости, либо совершается дарение объекта, принадлежащего нескольким собственникам.
Сумма нотариального сбора определяется дифференцированно, в зависимости от того, в каком родстве состоят даритель и одариваемое лицо. При этом, как правило, к стоимости сбора добавляется стоимость дополнительных услуг (например, заверка подписи).
Дополнительные услуги может оказывать в нотариальной конторе лично нотариус, либо сторонняя организация (часто это ИП). Суммы варьируются в зависимости от региона, от конкретной конторы. Единой тарифной сетки на данные услуги не существует.
Когда сделка совершается между близкими родственниками (родители и дети, супруги, внуки), тогда сумма нотариального сбора определяется по формуле: 3000 руб. + 0,2% от оценочной стоимости недвижимости. Общая сумма не более 50 000 руб.
Если стороны дарения не являются близкими родственниками, то размер нотариального сбора зависит от оценочной стоимости дара:
- Дешевле 1 млн. руб.: 3000 руб. + 0,4% от оценочной стоимости дара.
- Дороже 1 млн. руб., но дешевле 10 млн. руб.: 7000 руб. + 0,2% от оценочной стоимости дара сверх 1 млн. руб.
- Дороже 10 млн. руб.: 25000 руб. + 0,1% от оценочной стоимости дара сверх 10 млн. руб., но не больше 100 тыс. руб.
Дарение земельного участка налогообложение
Налогообложения подвергается то лицо, что получает прибыль. В данном случае это одаряемый. Даритель лишь отчуждает имущество, что не требует дополнительных расходов. Стандартная ставка, которую и придется оплатить — 13% от стоимости имущества.
Налог не начисляется автоматически. Но сведения о факте заключения договора дарения Росреестр передает в ФНС. Поэтому избежать уплаты не получится. Если не обратиться в налоговую с декларацией по форме 3-НДФЛ, то возможно привлечение к административной ответственности.
Декларация оформляется по унифицированной форме. Сделать это нужно по 30 апреля года, следующего за годом продажи объекта. Заплатить 13% нужно будет до 15 июля.
Госпошлина за регистрацию права собственности для физических лиц составляет 2 тыс. руб. (в соответствии со ст. 333.33 Налогового кодекса РФ).
Размеры госпошлины за регистрацию права собственности зависят от вида регистрационных действий, объекта недвижимости и от того, кто платит пошлину — физическое или юридическое лицо. Для последних ставки выше. При приобретении права в общей долевой собственности пошлину платит каждый владелец в зависимости от размера своей доли.
Государственная пошлина за регистрацию права собственности недвижимого имущества по договору купли-продажи, дарения или мены составляет:
- для физических лиц— 2 тыс. руб.;
- для юридических лиц — 22 тыс. руб.
Государственная регистрация ипотеки, включая внесение записи в Единый государственный реестр недвижимости:
- для физических лиц — 1 тыс. руб.;
- для юридических лиц — 4 тыс. руб.
Государственная регистрация договора участия в долевом строительстве:
- для физических лиц — 350 руб.;
- для юридических лиц — 6 тыс. руб.
Кто может не платить госпошлину: льготы
Есть льготные категории граждан, которые освобождены от уплаты госпошлины. Если регистрируется общая собственность нескольких лиц и среди них есть льготник, то пошлина льготника вычитается из общей суммы. Остаток делится на остальных заявителей по общим правилам и оплачивается. К льготникам относятся:
- малоимущие (за исключением госрегистрации ограничений / обременений прав на недвижимость);
- ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны, узники фашистских концлагерей, военнопленные во время Великой Отечественной войны;
- физические лица, которые обращаются для государственной регистрации права собственности на жилые помещения, предоставленные им взамен освобожденного жилья по московской программе реновации.
Cкoлькo cтoит дapcтвeннaя нa дoм
Cтoимocть дapcтвeннoй cклaдывaeтcя из тpex cocтaвляющиx:
- Пoшлинa. Ee oплaчивaть oбязaтeльнo — бeз квитaнции oб oплaтe coтpyдник Pocpeecтpa нe мoжeт зapeгиcтpиpoвaть пepexoд пpaвa coбcтвeннocти к oдapяeмoмy.
- Уcлyги нoтapиyca. Cтoимocть дapcтвeннoй нa дoм y нoтapиyca 7050 p. зa paбoтy тexничecкoгo xapaктepa и 0,5 % oт кaдacтpoвoй cтoимocти дoли cocтaвляeт гocyдapcтвeннaя пoшлинa.
- 13% нaлoгa. Этoт плaтeж oбязaтeлeн, ecли дapитeль и oдapяeмый нe являютcя близкими poдcтвeнникaми. Близкиe poдcтвeнники — этo poдитeли, дeти, cyпpyг, бaбyшки, дeдyшки, cecтpы, бpaтья.
Нaпpимep: Bace пoдapили двa дoмa. Oдин дoм eмy пoдapил бpaт, пpи cocтaвлeнии дoгoвopa poдcтвeнники нe oбpaщaлиcь к нoтapиycy. Bacя зaплaтил 2 000 pyблeй и пoлyчил в coбcтвeннocть нeдвижимocть. Bтopoй дoм Bace пoдapилa тpoюpoднaя cecтpa. Пo зaкoнy oнa нe cчитaeтcя близким poдcтвeнникoм, и Bace нyжнo зaплaтить нaлoг. Кaдacтpoвaя cтoимocть дoмa — 1 500 000 pyблeй. Bacя зaплaтил 2 000 зa peгиcтpaцию пpaвa coбcтвeннocти и 195 000 pyблeй в кaчecтвe нaлoгa.
Преимущества договора дарения
Оформление дарственной позволяет передать жилой дом с землей безвозмездно. Договор не содержит обязательств и дополнительных условий, а также необходимости финансовой поддержки дарителя. Оформление договора дарения имеет следующие преимущества:
- Простое составление;
- Не нужно представлять лишние документы;
- Право собственности возникает сразу же после подписания акта о передаче собственности;
- Возможность передать собственность по своему усмотрению;
- Отсутствие подоходного налога в случае оформления дарения на близкого родственника;
- Безвозмездный характер сделки.
Госпошлина при регистрации договора дарения недвижимости
Процедура оформления сделки происходит обычно в следующем порядке:
- подготовка пакета необходимых документов для оформления дарения (может осуществляться как самостоятельно, так и с привлечением юриста, в случае, если для оформления сделки требуется дополнительно оформить недостающие документы);
- подписание договора дарения и заверение у нотариуса, или же самостоятельная подготовка текста договора дарения (следует иметь в виду, что в простой письменной форме не всегда можно оформить дарение);
- регистрация перехода права собственности на дар (в случае, если договор не удостоверен нотариально, регистрируется и сам договор дарения);
- получение документов о прохождении государственной регистрации и правоустанавливающих документов на дар.
Расходы при заверении договора дарения у нотариуса В соответствии со ст.
Сумма госпошлины за договор дарения
Для этого нужно зарегистрироваться на ресурсе и получить доступ в личный кабинет.Следует помнить, что обязательным условием является получение квитанции про оплату. Именно этот документ может подтвердить, что оплата была произведена.
Кроме оригинала понадобится копия платежного документа, поэтому нужно заранее сделать копию и приложить ее к пакету документов, которые подаются для регистрации. Детали оформления Кроме государственной пошлины предполагается оплата подоходного налога за полученное в дар имущество, его размер составит 13% от оценочной стоимости передаваемого имущества, если даритель и получатель не являются близкими родственниками.
К данной группе принадлежат супруги, родители, родители родителей, дети, внуки, братья, сестры.
Факт уплаты госпошлины подтверждается или платежным поручением с отметкой банка (безнал), или квитанцией об оплате. Порядок уплаты госпошлины Обращаясь в одно из отделений Росреестра с целью регистрации возникшего у одаряемого права собственности на объект недвижимости, согласно ст. 11 ФЗ № 122, заявитель должен уплатить госпошлину за регистрацию. Несмотря на то, что указанным законом не установлены обязанности представления доказательства о ее уплате, его предоставление все же является целесообразным. Это связано с тем, что большинство местных отделений Росреестра, несмотря на отсутствие в законе прямого указания на то, воспринимают платежный документ как один из необходимых для государственной регистрации. Так, доказательством факта уплаты госпошлины будет подлинный платежный документ — платежное поручение с отметкой банка при безналичной оплате и банковский чек — при наличной оплате.
Поскольку с 2012 года регистрация самого договора дарения не производится, то оплачивать госпошлину нужно только за приобретение прав собственности и за отчуждение таковых. Поэтому общий платёж должен распределяться между участниками сделки в равных долях.
В том числе и при наличии более 2 человек, участвующих в такой сделке. В том случае, когда в процедуре регистрации договора дарения участвуют и физические, и юридические лица, то в 2016-2017 году каждый из них оплачивает это действие определяемую для него законодательством пошлину, разделённую на количество участников сделки.
В случае дарения квартиры, как правило, пошлину оплачивает выгодоприобретатель, то есть человек, получивший этот предмет недвижимого имущества в собственность. Этот пункт может быть прописан в договоре дарения.
Регистрация договора дарения через нотариуса: стоимость пошлины
Регистрация договора по сделкам дарения может осуществляться помощью нотариальных контор. Это не является обязательным условием, а скорее необходимостью, особенно при наличии рисков, что сделка может быть оспорена третьей стороной.
Услуги нотариуса по оформлению дарственной платные. За них также требуется выплатить госпошлину. Стоимость в данном случае не является строго фиксированной суммой, а рассчитывается по процентной ставке. Размер ставки составляет 0,5 % от стоимости имущества и имеет максимальные и минимальные пределы: 20000 и 300 рублей соответственно.
Чтобы узнать реальную стоимость объекта дарения нужно обратиться в БТИ, либо к оценщику, действующему на независимой основе.
В независимости от уплаты госпошлины также подлежат оплате и услуги по работе нотариуса.
Регистрация подаренного имущества нотариусом является более надежным, но дорогостоящим способом. Поэтому к нему довольно редко прибегают, предпочитая экономить и использовать в данных сделках грамотно составленный договор дарения, предусматривающий различные спорные ситуации в будущем.
Госпошлина на дарственную в 2021 году
Под иным имуществом подразумеваются другие вещи, которые можно подарить по ДД: доли в уставном капитале ООО, бытовая техника, деньги, акции. Если дарится доля в ООО, оплачивается внесение изменений в учредительные документы и ЕГРЮЛ в пользу налоговой службы, куда подаются документы.
В остальных случаях пошлина или нотариальный тариф вносятся, если стороны посещают нотариуса для удостоверения сделки.
Перечислить пошлину можно любым удобным способом: в отделении банка, через терминал или онлайн-кабинет. Важно учитывать, что в Росреестре или МФЦ разные реквизиты, и при внесении данных нужно быть внимательным.
Если заявление подается через «Госуслуги», оплатить госпошлину можно там же с банковской карты, электронного кошелька, или через платежную систему.
Госпошлина при оформлении дарственной на квартиру
(не предусмотрено обязательное нотариальное удостоверение)
- А) Составление договора – примерно от 4 до 10 т.р. В каждом регионе цена за составление различается, потому что она не определена законом. Ее устанавливает местная нотариальная палата на общем собрании. К тому же цена меняется каждый год. Например, на момент написания статьи в Москве – от 8 т.р., в Санкт-Петербурге 6 — 8 т.р. Можно ли принести свой договор дарения и не платить за составление?
- Б) Нотариальное удостоверение (заверение) договора — % от суммы сделки . Обычно нотариусы при дарении доли за сумму сделки берут ее кадастровую стоимость. Можно ли вместо кадастровой стоимости указать другую?
Можно узнать только кадастровую стоимость всей квартиры — инструкция. Далее кадастровую стоимость квартиры умножайте на долю. Например, дарится доля в 1/3, кадастровая стоимость всей квартиры — 4,1 млн руб. Получается кадастровая стоимость доли: 1/3 * 4,1 млн = 1,36 млн руб.
Размер % за заверение зависит суммы сделки и дарится ли она близкому родственнику. Тарифы взяты с п. 1 ст. 22.1 Основ о нотариате.
- Доля квартиры дарится близкому родственнику(ам)
То есть супругу, родителю, сыну/дочери, внуку/внучке.
- — Если кадастровая стоимость доли до 10 млн р., то заверение договора стоит 3000 р. + (0,2% * кадастровая стоимость доли).
- — Кадастровая стоимость доли больше 10 млн р., то 23000 р. + (0,1% * (кадастровая стоимость доли — 10 млн)). Но окончательная стоимость удостоверения не должна превышать 50 т.р.
Повсеместно обязанность выплаты госпошлины при сделках с дарением возлагается на правообладателя. Но случается на практике, когда по обоюдному решению сторон уплата суммы осуществляется дарителем. Этот факт фиксируется документально в бланке договора.
Бывает, что имущество предназначено в виде предмета дарения нескольким лицам, то оплата госпошлины выплачивается каждым в равных долях пропорционально количеству одаряемых, если иное не предусмотрено в бланке дарственной.
При уплате государственных пошлин за регистрацию сделок по дарению существует система льгот, предусмотренная статьей 333.35 НК РФ и освобождающая от уплаты налогов следующие категории граждан:
- физические лица — ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны (п.п. 12 п. 1 ст. 333.35 НК РФ);
- физические лица признанные согласно ЖК РФ малоимущими (п.п. 15 п. 1 ст. 333.35 НК РФ).
Статус малоимущего должен быть присвоен гражданину органами местного самоуправления.
Безусловно, оплата госпошлины становится для стороны-плательщика дополнительной тратой. Но данное обязательство является законодательной нормой, без соблюдения которой будет невозможна сама процедура регистрации имущества, являющегося предметом дарения.
Из видео вы узнаете преимущества пользования услугами МФЦ.
Сколько стоит оформление договора дарения
Если даритель передаёт недвижимое имущество родственнику, госпошлину придётся платить в любом случае. В законодательстве прописано, что одариваемое лицо должно оплатить налог. При отсутствии близких родственных связей, налог = 13% для субъектов РФ, для иностранных граждан = 30%.
Для справки: от оплаты налогов освобождаются участники сделки, которые имеют родственные связи. Это дети, родители, родные сёстры\братья, внуки, дедушки\бабушки.
В связи с общеустановленными правилами, оплачивать пошлину должен человек, который подаёт заявление в реестр для регистрации нового владельца имущества. Но так как выгодополучателем является одариваемый, расходы должен взять на себя он. Есть возможность и самостоятельно обговорить все вопросы.
Расходы могут быть распределены между дарителем и одариваемым. Если первое лицо не является близким родственником, налог платит получатель недвижимого имущества. Бывает и так, что дарственная составляется на 2-3 человека, тогда предстоящие расходы лучше разделить согласно отведённым долям по договору.
МФЦ — эффективное взаимодействие госорганов с гражданами. Единственным недостатком являются длительные очереди. Этого можно избежать, если предварительно зарегистрироваться на портале госуслуг и записаться к специалисту. Прежде чем подать документы на регистрацию, в самом помещении МФЦ есть платёжный терминал для внесения оплаты за госпошлину. Предусмотрена комиссия в размере 10%. Реквизиты для внесения платежа указаны на информационном табло, так же можно поинтересоваться у специалиста, если возникнут вопросы.
Как платить через терминал:
- Нажать на «Государственные платежи МФЦ».
- Выбрать «Росреестр».
- Далее — «Госпошлина за госрегистрацию».
- Внести сумму.
- Указать ФИО и адрес одариваемого лица.
- Оплатить, сохранить чек.
Предварительно стоит разменять деньги, терминал сдачу не выдаёт в натуральном виде. Она может быть засчитана как оплата мобильного.
При оплате госпошлины работает льготная система. Освобождаются от налогообложения малоимущие, ветераны, инвалиды ВОВ. Поскольку ежегодно обновляются акты, необходимо следить за нововведениями. В каждом регионе предусмотрена своя льготная программа, в которую входят только определённые граждане.
Оплата пошлины является обязательным пунктом, без этого невозможно будет зарегистрировать недвижимое имущество. Поэтому предстоящие расходы стоит разделить между всеми участниками сделки, чтобы снять непосильную нагрузку.
Прочитали, но все равно не разобрались?
Воспользуйтесь бесплатной юридической консультацией!
Если владелец земли хочет передать имущество на безвозмездной основе родственникам, потребуется подготовить пакет документов. Перечень регламентирован действующим законодательством РФ.
Сторонам предстоит предоставить:
- Заполненное заявление. Бумага оформляется каждым из участников процедуры. Даритель указывает, что хочет передать землю на безвозмездной основе. Одаряемый утверждает, что принимает дар.
- Квитанцию, подтверждающую оплату госпошлины. Предоставляются оригинал и копия документа.
- Паспорта участников процедуры.
- Договор дарения. Если стороны самостоятельно оформляют соглашение, можно подготовить три экземпляра бумаги. Если к участию в процедуре привлекается нотариус, потребуется оформить дополнительную копию.
- Бумаги, подтверждающие наличие прав на землю. Вместе с оригиналом нужно предоставить копию. Специалисты могут самостоятельно запросить данные из Росреестра.
- Согласие органов опеки, если одним из участников сделки является ребенок. Документ предоставляется в 2 экземплярах.
- Разрешение супруга дарителя, если участок является совместно нажитым имуществом. Бумага предъявляется в виде оригинала и копии.
Права на землю могут быть переданы, как близкому родственнику, так и иному гражданину. Закон ограничения не устанавливает. Однако существует ряд условий, выступающих основанием для признания сделки недействительной.
Скачать образец договора дарения земельного участка между родственниками:
Когда дарственная на землю между близкими родственниками составлена, и пакет документов подготовлен, можно переходить непосредственно к процедуре регистрации сделки. Для этого нужно обратиться в Росреестр или МФЦ. При себе необходимо иметь подготовленный пакет документации. Если бумаги предоставлены в необходимом количестве, их примут на рассмотрение.
Процедура анализа занимает 10 дней. Когда срок завершится, уполномоченные специалисты зарегистрируют переход прав собственности или временно приостановят процесс регистрации.
Если процесс регистрации был приостановлен, участники имеют право исправить допущенные ошибки и повторно обратиться в Росреестр. Максимальный срок при остановке составляет один месяц. По инициативе дарителя период могут увеличить еще на 3 месяца. Если стороны не успеют скорректировать документацию в установленный срок, они получат отказ в переоформлении прав собственности. Чтобы избежать лишней траты времени, рекомендуется получить консультацию юриста или скачать готовый образец договора дарения земли.
Если осуществляется дарение земли, потребуется внести налог в казну государства. Если в процедуре принимают участие родственники, уплаты сбора можно избежать. Привилегии предоставляются только лицам, которые являются близкими родственниками.
В соответствии со статьей 14 Семейного кодекса РФ, таковыми являются:
- братья и сестры;
- муж и жена;
- родители и дети;
- бабушки и дедушки.
Неполные или усыновленные дети, а также приемные родители тоже признаются близкими родственниками. Лица, имеющие право выполнить дарение земли на льготных условиях, должны будут внести только госпошлину. Ее размер в 2021 году составляет 2000 руб. Дополнительно предстоит внести денежные средства за переход прав на землю. Величина суммы составляет 350 руб. Потребность в вышеуказанных выплатах регламентирует Налоговый кодекс РФ.
Если оплата госпошлины не была осуществлена, документацию вернут заявителю в десятидневный срок. Дарственная рассматриваться не будет.
Если участники сделки не являются близкими родственниками, потребуется заплатить налог. Его размер составляет 13% от стоимости передаваемой в дар земли. Если лицо не знает, как оформить типовой договор, рекомендуется использовать готовый шаблон в качестве примера заполнения.
Когда регистрация земли завершена, бывший владелец утрачивает право на садовый, дачный или иной участок. Владельцем имущества становится одаряемый. Однако действующее законодательство РФ содержит ряд условий, при которых сделка может быть аннулирована. Оспорить заключение соглашения имеет право сам даритель. Его требования могут удовлетворить, если финансовое положение и здоровье гражданина сильно ухудшились.
Оспорить сделку можно только в судебном порядке. Иск потребуется дополнить подтверждающей правоту заявителя документацией.
Гражданский кодекс РФ фиксирует дополнительные условия, при которых сделка аннулируется. Подобное решение принимается, если договор был подписан под физическим или моральным давлением, или участок с домом в результате действий одаряемого пришли в запущенное состояние. Такое решение принимается в зависимости от индивидуальных особенностей сложившейся ситуации.
Сколько будет стоить оформление дарственного договора? Цена вопроса будет зависеть от того, какой способ регистрации документа будет выбран, а также будут ли даритель и одаряемый заверять договор у нотариуса. Обращаться за помощью к нотариусу необязательно и при желании процедуру регистрации можно провести самостоятельно.
При самостоятельной процедуре оформления, госпошлина договора дарения будет состоять из:
- Налога за регистрирование дарственного договора как сделки. Если данная процедура не будет проведена, то документ будет признан недействительным;
- Налога за преобразование собственности в имущество.
Эти платежи необходимо провести по месту, где будет зарегистрирован документ.
Исходя из налогового кодекса, на процедуру регистрации прав, в зависимости от категории плательщика, предусматриваются следующие ставки:
- 2 000 рублей для физических лиц;
- 22 000 рублей для юридических лиц.
Приведенные суммы едины для всей территории РФ, то есть устанавливаются на федеральном уровне.
Госпошлина при дарении квартиры
С момента государственной регистрации договор считается заключенным.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.
Это быстро и БЕСПЛАТНО!
Госпошлина за регистрацию этого документа уплачивается обеими сторонами договорных отношений (делится на две стороны договора).
Помимо регистрации сделки, необходимо зарегистрировать еще переход права собственности на объект недвижимости от дарителя к одаряемому.
Госпошлина за государственную регистрацию права собственности подлежит уплате одаряемым. С момента государственной регистрации даритель перестает быть собственником подаренной недвижимости, новым собственником имущества становится одаряемый.
Советы по оформлению дарственной между родственниками
Образец договора дарения между близкими родственниками отличается от обычной дарственной только ссылкой на наличие родственных связей. В тексте документа стоит сослаться на подтверждающий документ (обычно – свидетельство о рождении или браке), указать дату, место и орган его выдачи. Если речь идет о братьях и сестрах, стоит указать общего родственника – отца и/или мать и реквизиты двух свидетельств о рождении (дарителя и одаряемого).
В отношении лиц, изменивших собственное имя или фамилию, стоит также сослаться на документ, свидетельствующий о такой замене. Если при заключении/расторжении нескольких браков произошла неоднократна смена фамилии, пакет документов, приложенный к дарственной, должен давать возможность доказательно отследить эти последовательные изменения.
Если официальные бумаги, подтверждающие родство, утеряны, их можно восстановить через ЗАГС или сельсовет. Установить наличие родства можно и через суд в порядке особого производства (подраздел 4 Гражданского процессуального кодекса). Только после этого оформляется дарение близкому родственнику.