Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоги с зарплаты в сша калькулятор». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Есть небольшой процент официально трудоустроенных граждан, которые постоянно отрабатывают оговоренное количество часов. Остальные¸ в том числе специалисты¸ работают по кратковременным контрактам, которые заключаются для работы по проекту, на определенный срок или на других условиях. Рабочий день определяется в договоре, нередко условия одного соглашения позволяют заключать два и более контракта и организовать максимальную загрузку.
Особенности национальной зарплаты в США
При расчете средней зарплаты в Америке используются данные о доходах граждан без учета того факта, что нередко они добываются из нескольких мест. Плюс цифры обычно указываются на заработок брутто, без вычетов. Налоги забирают из суммы около трети.
Информация! Женщинам платят меньше – приблизительно на 20%. Действуют негласные, но ощутимые по оплате возрастные ограничения.
Заработная плата в месяц по профессиям в 2022 году
По уровню доходов населения, занимающегося наемным трудом, США удерживают лидирующую позицию на мировом рынке. Иностранцы находят в штатах возможность обеспечить себе и своей семье качественный быт при стабильном заработке.
- Средняя годовая зарплата в США наиболее высока у врача (свыше 200000 $). Самые высокооплачиваемые медики: анестезиолог (251300 $), хирург (240350 $), акушер-гинеколог (215760 $), терапевт (200530 $), психиатр (190100 $), невролог (190040 $).
- Программисты чуть менее обеспечены – доход за 12 месяцев от 130100 $.
- Архитекторы и проектировщики получают в среднем за год 130500 $. В том же ряду фармацевты, провизоры, энергетики. Их оклады от 131200 $ до 135150 $.
- На американском рынке труда престижные вакансии всегда в наличии для IT-специалистов, SEO администраторов, разработчиков мобильных сервисов.
- На быстрый карьерный рост рассчитывают профессиональные налоговые агенты, комьюнити-менеджеры, маркетологи.
Нужно ли платить налоги в США при заработке через его сервисы?
Если НЕрезидент зарабатывает, используя зарубежные сервисы — Upwork, или торгует через Ebay, Amazon, Etsy и т д, то он по закону США обязан заплатить налоги там или только в своей стране?
Если вы открываете оффлайн магазин в США, но сами живете в РФ и, соответственно, вы являетесь НЕрезидентом США и резидентом России. Но, так как вы зарабатываете непосредственно в США, то ОБЯЗАНЫ заплатить налоги по местным законам (в зависимости от штата). А уже потом, заплатить налоги в РФ как зарубежные доходы, но при этом можно оформить вычет уже заплаченных налогов в США (во избежание двойного налогообложения).
В случаях заработка удаленно через американские сервисы то же самое — только это делается онлайн
Здесь наверное какая-то аналогия с «Налогом на Google». По сути Google не имеет к РФ никакого отношения, но местные жители покупают у Google. И РФ берет за это свои 18%
- Вопрос задан более года назад
- 1668 просмотров
Обязан платить налоги только там, где он является налоговым резидентом.
Законодательство и налоги в Америке
Подоходный налог в США ввели еще в 1861 году. На тот момент стране надо было финансировать военные действия. Чуть позже был утвержден закон о внутренних доходах. Как раз тогда и были заложены основы федеральной налоговой системы США.
В 2017 году президентом Америки был утвержден новый закон, в основу которого легла налоговая реформа. Благодаря его положениям было намного облегчено налоговое бремя – как для физлиц, так и для организаций.
Снизили также размер выплат, которые начисляют на деятельность юрлиц за рубежом, вернувшихся на родину. Если речь идет о безналичном расчете – удерживают 8 %, а если о наличных средствах – тогда 15,6 %. Кроме того, ввели вычеты на капитальные расходы. Это изменение затронуло деятельность юридических лиц.
Сколько платят юридические лица
На предпринимателей наложено обязательство по уплате IncomeTax. Это корпоративный налог. Все учреждения и фирмы платят его. Здесь используют подход, аналогичный расчету налогов в Америке для физических лиц. Сумма платежей обусловливается доходом организации – чем он выше, тем больше надо отдать в федеральный бюджет.
Такие взносы назначают не только юридическим лицам, состоящим из граждан страны. Иностранные фирмы, работающие на американской территории, тоже платят IncomeTax – в этом плане у них нет привилегий.
Ставка варьируется размерами заработков. Она начинается с 16 % и заканчивается 35 %. Многое также зависит от конкретного штата – помимо федеральных взносов, в нем могут быть установлены персональные корпоративные сборы.
В целом система выглядит так:
- есть федеральная ставка – 21 %;
- есть процент по штатам – он может сильно отличаться. Например, в Северной Каролине установлены 2,5 % – это фиксированная ставка. А в Айове делают взносы по прогрессивной шкале. И иногда выплаты доходят до целых 12 %;
- имеются муниципальные сборы – обычно ими пополняют городские бюджеты. Это могут быть удержания с продаж или от сделанного компанией объема заработка – составляют такие выплаты от 2 % до 9 %.
Минимальная зарплата в США
Минимальная почасовая ставка в Америке равняется 7,25 долларам. Эта цифра была установлена ещё в 2009 году. В самых богатых штатах этот показатель может достигать 13 долларов, т.к. местные власти могут самостоятельно поднимать уровень минимальной оплаты туда. Часто такие низкие ставки объясняются тем, что зарплата работника складывается из самого оклада, премиальных, сверхурочных и/или чаевых. Согласно федеральному закону, некоторые категории работников могут получать и меньшие выплаты. К их числу относят:
- Студентов американских ВУЗов, подрабатывающих в сфере обслуживания во время учёбы;
- Лиц с умственными или физическими недостатками, которые в силу своего недуга не могут работать с той же производительностью, что и здоровый работник;
- Нянечек, сиделок, сельскохозяйственных рабочих и некоторых других работников.
В категорию «бедные» в Америке попадают люди, имеющие доход меньше 40 000 долларов в год на семью из трёх человек. Впрочем, работников с самыми низкими зарплатами работодатель, как правило, обеспечивает бесплатным жильём и питанием.
Рейтинг профессий в зависимости от величины оклада
Власти США уделяют большое внимание таким отраслям как здравоохранение, цифровые технологии, наука, разработка месторождений полезных ископаемых и торговля. Таким образом, наиболее высокооплачиваемыми сферами, помимо политики и шоу-бизнеса, в Америке являются:
- Медицина (самые большие зарплаты имеют хирурги, психиатры, дантисты и анестезиологи),
- Фармацевтика и фармакология,
- Наука (ракетостроение, военные и космические технологии),
- Строительство,
- Издательское дело,
- Производство (здесь больше всего зарабатывают топ-менеджеры, бухгалтера и высококвалифицированные рабочие),
- Торговля (преимущественно, оптовая),
- Брокерские и финансовые услуги,
- Программирование, разработка сайтов, программного обеспечения для смартфонов и цифрового инструментария,
- Преподавание в ВУЗах и школах,
- Коммунальные услуги,
- Добыча нефти, газа и электроэнергетика,
- Юридические услуги, полиция и суды.
Самые маленькие зарплаты получают неквалифицированные рабочие (мойщики посуды, уборщики, официанты). Как правило, это мигранты, плохо владеющие английским языком и не имеющие американского диплома об образовании. Впрочем, даже неквалифицированный труд в США оплачивается более чем достойно. В среднем зарплата, например, грузчика или официанта (без учета чаевых) составляет 1700 $ в месяц, а это 111300 руб.
Можно ли снизить доходы на зарубежный доход?
Теоретически можно. Но Вы должны отлично разбираться в Налоговом законодательстве США, так как граница легальности, когда разговор заходит о налогах, крайне узкая. Налог на иностранный доход ‒ не есть константная величина, получить «скидку» можно двумя способами ‒ иностранный налоговый кредит (Foreign Tax Credit, FTC) и механизм исключения заработанного иностранного дохода (Foreign Earned Income Exclusion, FEIE).
Механизм их действия заключается в исключении зарубежного дохода из налогооблагаемой базы и предоставление налогового «кредита» в USD на сумму, которая уже была заплачена принимающей стороне. Но здесь есть одна тонкость. Выбор между FEIE и FTC не так прост, как может показаться. А если Вы ошибётесь, в будущих налоговых декларациях Вы можете столкнуться с крайне неприятными «сюрпризами».
Поэтому рекомендуем быть предельно внимательными и помнить о том, что иностранный доход и льготы по нему ‒ это то, что США «прощают» своим гражданам, снижая тем самым свои собственные доходы. Не сложно предположить, что «просто так» Вам ничего дарить не будут. Особенно, если Вы претендуете на налоговый вычет. IRS ‒ серьёзная организация, одна из её функций ‒ максимально возможное исключение подобных льгот.
Подоходный налог (Income Tax)
Любые доходы физического лица подлежат налогообложению. Подоходный налог в Америке (Income Tax) охватывает доходы:
В 43 штатах имеется Income Tax с физических лиц. Максимальная ставка достигает 13,3% (в Калифорнии), минимальная находится на уровне 2,9% (в Северной Дакоте).
-
Связанные с трудоустройством (зарплата, премии, компенсационные выплаты, бонусы),
-
От владения капиталом и имуществом (проценты, дивиденды, аренда),
-
Связанные с приростом капитала (при продаже недвижимости, земельных участков, корпоративных прав),
-
Самозанятых лиц (при самостоятельной предпринимательской деятельности).
На что тратят деньги в США, России и Франции?
Ну что же, номинально мы уже подсчитали зарплаты, и можно было бы сказать, что на этом всё. Но нет.
На самом деле, не так важен номинальный показатель уровня заработных плат в странах мира, как стоимость жизни в них и сколько остается денег, после оплаты на все «первичные потребности «(необходимый объем трат для поддержания уровня достойной жизни).
Поэтому, давайте перечислим и почитаем, сколько денег нужно тратить в месяц на самое необходимое для жизнеспособности:
- Еда, продукты и питание
- ЖКХ и аренда недвижимости (или ипотека)
- Остаток на прочие нужды (одежда, развлечения и аксессуары)
Налоги в России и США — сравнение
Де-факто средняя платежная нагрузка на зарплату россиянина выходит выше американской и составляет более 43%. В пользу американцев и то, что пенсионные взносы у нас уходят государству (по крайней мере, пока не «разморозили» накопления в НПФ), а в США — на личный счет гражданина. Который затем, в старости, он сможет использовать на свое усмотрение (однако при снятии американских пенсионных денег с них платятся налоги).
Итак, по налогам у нас и у «них» — увы, неравенство. Велик соблазн посмеяться над соотношением и самих доходов (при том, что смешными кажутся как раз наши зарплаты). Но не все здесь так просто.
Посмотрим, сколько же зарабатывают россияне и американцы и используем для этого часто ругаемый, но справедливый критерий — покупательную способность заработка.
Размер подоходного налога в США
В Соединенных Штатах давно и успешно действует прогрессивная шкала налогообложения граждан, которой так боятся российские власти.
Ставка налога плавает в зависимости от дохода от 10% до 37% в 2018 году.
Пороговые суммы для перехода в следующую процентную категорию очень высокие даже не по нашим меркам, а по меркам самих американцев.
Шкала подоходного налога в США семиступенчатая:
- Доход до 19050 долларов в год облагается налогом по ставке 10%.
- Свыше 19050, но меньше 77400 долларов – 12%.
- Свыше 77400, но меньше 165 тысяч долларов – 22%.
- От 165 до 315 тысяч долларов – 24%.
- От 315 до 400 тысяч – 32%.
- От 400 до 600 тысяч – 35%.
- Свыше 600 тысяч долларов – 37%.
В прошлом году максимальная ставка была 39,6%, а в этом налог снизили до 37%.
Отличия в системах налогообложения
Важной особенностью налогообложения физических лиц в США является тот факт, что налог на доходы физических лиц уплачивается с доходов, полученных в любой стране мира, всеми гражданами США, в том числе не проживающими в стране. В РФ, соответственно, такой ситуации нет.
Более того, если гражданин отказывается от гражданства США, то еще 10 лет после этого он остается плательщиком подоходного налога в бюджет США. Гражданин РФ в этом плане будет платить по факту – находясь на территории страны или на территории государства, с которым заключен соответствующий договор. Не платить налог с доходов, полученных за пределами США, можно только если он уже уплачен в стране, с которой у США заключен договор об избежании двойного налогообложения. В частности, такое соглашение заключено между США и РФ, и в нем указано, какие виды доходов облагаются подоходным налогом в РФ, а какие — в США.
Система США в вопросах определении круга налогоплательщиков подоходного налога существенно отличается от российской. В Соединенных Штатах уплата подоходного налога зависит от гражданства физического лица, в России – от статуса физлица (является ли он резидентом или нерезидентом), то есть времени фактического пребывания в РФ в течение календарного года.
Еще одно отличие – в России ставка налога зависит от вида налогооблагаемого дохода, а в США налог исчисляется с каждого вида доходов отдельно от суммы каждого дохода.
По уровню доходов населения Америку делят на регионы. Крупные города с развитой инфраструктурой богаче на 75 %.
- Лидером по уровню оплаты труда является Сан-Хосе, Калифорния. Небольшой по меркам США городок славится Кремниевой долиной. Тут сконцентрированы лучшие умы в сфере IT. Средний достаток на человека составляет 75 000 долларов в год.
- Второе место разделили следующие города (в год тут зарабатывают до 65 000):
- Сан-Франциско славится курортами и достижениями в медицинских исследованиях.
- Вашингтон, столица США, тут развиты госструктуры, работают центры типографий и почтовых служб.
- Бостон крупнейший бизнес центр Америки. В нем находится Гарвардский университет, заслуживший звание одного из лучших ВУЗов мира.
- На третьем месте Нью-Йорк — город экономистов и фондовых бирж. Наиболее высокий уровень жизни именно здесь, как и численность населения. Средний заработок специалиста в год составляет 59 000 $.
Средняя зарплата в Америке (США) в месяц
Безработица в США также распространена. Однако безработный может рассчитывать на хорошее пособие, которое позволит ему выиграть время для поиска новой работы. Приезжие и мигранты быстро находят рабочие места, так как соглашаются даже на неквалифицированный труд. С американским гражданином такой «номер не пройдет». Самая низкая оплата в штатах фиксируется в сфере общепита. Еда в Америке стоит недорого, а вот различных ресторанов и кафе располагается много. Поэтому сотрудники фастфудных кафе получают небольшую, почасовую оплату, а труда вкладывается достаточно много из-за огромного потока потребителей.
Официант в кафе и ресторане среднего класса может зарабатывать от 250 до 900 долларов в неделю. Работа у сотрудников почасовая (4-6 часов по согласованию). Основной доход официанта – это чаевые.
Зарплаты, по сравнению с 2018 годом, сильно возросли. Главный плюс в начислении заработной платы в США – это адаптированная экономическая система страны. Если сравнивать Россию и США, то разница в оплатах будет ощутимой. Американец в час получает около 25$, в то время как россияне около 3 долларов. Система налогообложения в Америке также радикально отличается. Для разных сфер деятельности начисляются индивидуальные налоговые ставки и вычеты, что позволяет американцу жить свободно. Для раскрутки малого и среднего бизнеса существует «безналоговый коридор». Это дает возможность предпринимателю не оплачивать налоги некоторый период, чтобы поднять собственный бизнес.