Кому положена льгота на транспортный налог в московской области?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Кому положена льгота на транспортный налог в московской области?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.


Россияне, сочетающие пенсию и активную трудовую деятельность, теряют право на многие льготы. При этом закон гарантирует им право получить у работодателя дополнительные дни отпуска «за свой счет» в любое время.

Ставки налога для физических лиц

Изменений для физических лиц касаемо ставок на транспортный налог в 2023 пока не планируется.

Регион / Ставка руб. за 1 л.с. 0-100 100-150 150-200 200-250 251+
Республика Адыгея 10 20 40 70 130
Алтайский край 10 20 25 60 120
Республика Алтай 10 14 20 45 120
Амурская область 15 21 30 75 150
Архангельская область 14 24 50 75 150
Астраханская область 14 27 48 71 102
Республика Башкирия 25 35 50 75 150
Белгородская область 15 25 50 75 150
Брянская область 10 18 40 75 130
Республика Бурятия 9.5 17.9 25.5 38.3 76.5
Владимирская область 20 30 40 75 150
Волгоградская область 9 20 40 75 150
Вологодская область 25 35 50 75 150
Воронежская область 25 35 50 75 150
Республика Дагестан 8 10 35 50 105
Еврейская АО 8 16 40 60 95
Забайкальский край 7 10 20 33 65
Ивановская область 10 20 35 60 120
Республика Ингушетия 5 7 10 30 40
Иркутская область 10.5 14.5 35 52.5 105
Республика Кабардино-Балкария 7 15 35 65 130
Калининградская область 2.5 15 35 66 147
Республика Калмыкия 11 22 47 75 150
Калужская область 10 25 50 75 150
Камчатский край 9 24 40 68 130
Республика Карачаево-Черкесия 7 14 25 35 95
Республика Карелия 6 30 50 75 150
Кемеровская область 8 14 45 68 135
Кировская область 20 30 44 60 120
Республика Коми 15 20 50 75 150
Костромская область 14 26.8 38 60 120
Краснодарский край 12 25 50 75 150
Красноярский край 5 14.5 29 51 102
Республика Крым 5 7 15 20 50
Курганская область 10 27 50 75 150
Курская область 15 22 40 70 150
Ленинградская область 18 35 50 75 150
Липецкая область 15 28 50 75 150
Магаданская область 6 8 12 18 36
Республика Марий Эл 25 35 50 90
Город Москва 12 35 50 75 150
Республика Мордовия 17.3 25.9 37.9 75 150
Московская область 10 34 49 75 150
Мурманская область 10 15 25 40 80
Ненецкий АО 25 50
Нижегородская область 22.5 31.5 45 75 150
Новосибирская область 6 10 30 60 150
Омская область 7 15 30 45 90
Оренбургская область 15 50 75 150
Орловская область 15 35 50 75 150
Пензенская область 15 / 21 30 45 75 150
Пермский край 25 30 50 58
Приморский край 18 26 43 75 150
Псковская область 13 / 15 25 50 75 150
Ростовская область 12 15 45 75 150
Рязанская область 10 20 45 75 150
Самарская область 16 20 45 75 150
Санкт-Петербург, город 24 35 50 75 150
Саратовская область 14 30 50 75 150
Сахалинская область 10 21 35 75 150
Свердловская область 2.5 9.4 32.7 49.6 99.2
Республика Северная Осетия 7 15 20 45 90
Город Севастополь 5 7 25 75 100
Смоленская область 10 20 40 60 100
Ставропольский край 7 15 36 75 120
Тамбовская область 20 30 50 75 150
Республика Татарстан 25 35 50 75 150
Тверская область 10 21 30 45 90
Томская область 5 8 20 30 75
Тульская область 10 25.4 50 75 150
Республика Тыва 7 11 20 30 70
Тюменская область 10 30 34 40 66
Республика Удмуртия 8 20 50 75 100
Ульяновская область 12 30 45 65 115
Хабаровский край 12 16 30 60 150
Ханты-Мансийский АО 5 7 40 60 120
Республика Хакасия 6 15 25 40 75
Челяб��нская область 7.7 20 50 75 150
Республика Чечня 7 11 24 48 91
Республика Чувашия 13 23 50 75 150
Чукотский АО 5 7 10 15 30
Республика Якутия 8 13 17 30 60
Ямало-Ненецкий АО 15 24.5 25 37.5 75
Ярославская область 15.8 28.1 45 68 145

Каждый регион устанавливает ставки индивидуально.

Особенности налогообложения многодетных семей

В то время как при начислении суммы налога для других категорий учитывается мощность и возраст транспортного средства, на многодетные семьи это распространяется частично. Ранее их освобождали от налога независимо от того, каким транспортным средством и в каком количестве владела многодетная семья. Не платили налог владельцы любых автомобилей, включая грузовые, автобусы и тракторы, не учитывалась при этом грузоподъемность, не было ограничений и по вместительности (для автобусов).

Читайте также:  Правила заполнения медицинских справок

Начиная с 2017 года, не уплачивается налог только за одно ТС, к тому же есть ограничение по его мощности – 250 лошадиных сил. Это связано с тем, что во владении 88% многодетных семей были именно такие автомобили, поэтому такие изменения не сильно ударят по семейному бюджету многодетных. Что касается более мощных автомобилей, то они относятся уже к категории премиум-класса, они должны облагаться налогом на общих основаниях. Законодатели пришли к единогласному мнению о том, что владельцы «премиальных» моделей – люди обеспеченные и претендовать на льготы не могут. Что же касается автомобилей, на которых устанавливаются двигатели меньшее 250 «лошадей», то в их число входит большая часть грузовиков, микроавтобусов и минивэнов, способных вместить всех членов большой семьи.

Резюме «вопрос-ответ»

Имеют ли российские пенсионеры льготы по транспортному налогу?

Только в том случае, если соответствующая льгота установлена региональным законодательством — как, например, в Ярославской области и Карелии. В федеральном законодательстве отсутствуют нормы права, обязующие государственные органы предоставлять льготы пенсионерам по транспортному налогу.

В чем может выражаться льгота пенсионерам по транспортному налогу?

На примере законодательства Ярославской области — в возможности не платить рассматриваемый налог в принципе, если в собственности пенсионера — легковая машина мощностью до 100 лошадиных сил. В Республике Карелия другие нормы: пенсионер вправе лишь уменьшить соответствующий налог на 50%.

Но во всех случаях пенсионер, принадлежащий к социальной категории, для которой установлены льготы, предполагающие еще более заметное уменьшение налоговой нагрузки по региональному законодательству, вправе использовать данные льготы.

Что нужно сделать пенсионеру для пользования льготой по налогу на ТС?

Обратиться в Налоговую инспекцию с документами, что подтверждают право на соответствующую льготу.

Как устанавливается транспортный налог?

Все налоги, как и некоторые другие сферы законодательства, делятся на региональные и федеральные. Транспортный налог относится к региональным. Это значит, что Федеральная налоговая служба устанавливает общие рамки, а руководители отдельных субъектов Российской Федерации уже самостоятельно определяют сумы, правила выплат и льготы. Поэтому некоторые нюансы могут отличаться в зависимости т того, в каком регионе вы проживаете.

На сайте Федеральной налоговой службы указан перечень законодательных актов, установленных теми или иными регионами России. Исходя из этого, определяется, облагается ли конкретный автомобиль налогами и можно ли избавиться от их выплат.

Льготы по транспортному налогу

Льготы на транспортные налоги для пенсионеров в 2021 году устанавливаются каждым регионом самостоятельно, на федеральном уровне они не предусмотрены, поэтому могут существенно различаться в разных субъектах РФ. Местные власти имеют возможность как частично, так и полностью освободить некоторые категории жителей от уплаты налогов. Одними из самых высоких показателей могут похвастаться города федерального значения.

В Москве за автомобиль с двигателем до 200 л. с. не платит транспортный следующие группы лиц, в которую также попадают люди пенсионного возраста:

  • Ветераны и инвалиды Великой Отечественной Войны и прочих боевых действий;
  • Герои СССР и РФ;
  • Участники техногенных катастроф (ликвидаторы последствий аварии на Чернобыльской АЭС и других);
  • Граждане, получившие орден Славы трёх степеней;
  • Бывшие несовершеннолетние узники фашистских концлагерей.

В Санкт-Петербурге льготы уже более конкретны и выгодны: все граждане предпенсионного и пенсионного возраста не платят транспортный налог за одно ТС с мощностью до 150 л. с. Ещё одним условием является место его производства — Россия или ЕАЭС. Ветераны, инвалиды и герои здесь на 100 % освобождены от транспортного налога, но дополнительно установлены ограничения по мощности двигателя.

Стандартные правила поддержки пенсионеров в России выглядит следующим образом:

  • Уменьшение налоговой ставки;
  • Скидка на уплату налога, распространяющаяся на автомобили малой мощности.

Условия уплаты налога

Порядок уплаты транспортного налога в Московской области в 2021 году:

  • Организации вносят авансовые платежи не позже, чем за месяц до окончания отчетного периода
  • Уплата ежегодного транспортного налога проводится не позже 28 марта
  • Физические лица, получив квитанцию, должны оплатить налог не позже 30 сентября года, который следует за отчетным периодом.

Налоговая ставка зависит от:

  • типа транспортного средства;
  • мощности мотора;
  • места и цели использования.

Самый высокий налог оплачивают владельцы водных и воздушных видов транспорта. Налоговый сбор составляет от 100 до 500 рублей с каждой лошадиной силы.

За летательный аппарат без двигателя придется уплатить около 2 тысяч рублей. За реактивный самолет – по 200 рублей за каждый килограмм тяги мощности. Такой вид транспорта не подпадает под льготное налогообложение, поскольку используется он только с коммерческими целями.

Грузовой автотранспорт облагается налогом по такой ставке:

  • Для автомобиля, возрастом не старше 5 лет: 20 – 58 рублей за 1 лошадиную силу
  • Для ТС старше – 25 – 85 руб. за лошадиную силу.

Ставка варьируется в зависимости от мощности двигателя.

Только местное законодательство может решить: обязан ли пенсионер оплачивать транспортный налог.

Согласно Федеральным нормативам, от уплаты налога на транспорт освобождаются Герои России, Герои СССР, ветераны ВОВ, ликвидаторы аварии на ЧАЭС, лица, пострадавшие от указанной техногенной катастрофы, иные льготные категории.

Это значит, что пенсионеры, проживающие в любом регионе России, относящиеся к указанным категориями, получают освобождение от уплаты транспортного налога.

Нормативные акты, принятые местными властями, могут определить полный размер налогообложения или предоставлять скидки для некоторых типов транспортных средств. От наполняемости местного бюджета зависит наличие или отсутствие налоговых льгот для пенсионеров – владельцев автотранспортных средств.

Чтобы узнать, какие налоговые послабления действуют в текущем году, необходимо обратиться в ближайший орган фискальной службы.

Читайте также:  Обзор категорий земель и видов разрешенного использования 2022

Налоговый закон указывает на то, что финансы, поступившие в казну от собственников транспорта, направляются в регионы. По этой причине размер платежа устанавливается в зависимости от субъекта, в котором зарегистрирован авто. Государственные органы наделяются полномочиями относительно ограничения лимитов для налоговых платежей.

ВНИМАНИЕ !!! До начала 2003 года уплаченные гражданами налоги направлялись только на поддержание состояния дорожного полотна. Накопление происходило при помощи специального дорожного фонда. В настоящее время за счет налоговых платежей увеличивается казна регионального значения. Полученные средства могут тратиться по усмотрению властей.

Направление затрат связывается с ремонтными работами на автомагистралях, заработной платой бюджетников или возведение объектов, которые имеют значение для общества. Кроме того, деньги могут направляться на другие нужды регионального характера.

Действующие налоговый закон устанавливает круг граждан, которые несут обязанность по уплате налогов. Список отражен в статье 357 НК. Законодатель указывает на то, в каком порядке происходит начисление налоговых платежей, в том числе какие правила применяются для расчета в организациях. В статье 361 НК речь идет о порядке и сроках для внесения рассматриваемых сборов. Кроме того, есть статья 44, которая говорит о людях, освобожденных от оплаты сборов. Некоторые граждане по закону пользуются льготными условиями.

Общая информация о транспортном налоге

Согласно аб. 1 ст. 357 НК России (далее – Кодекс), транспортный налог уплачивается в РФ любыми физическими и юридическими лицами, на которых поставлены на учет автомототранспортные средства, являющиеся объектом обложения в соответствии со ст. 358 Кодекса.

К таким ТС, например, относятся:

  1. автомобили;
  2. мотоциклы;
  3. автобусы;
  4. мотороллеры;
  5. самолеты;
  6. вертолеты;
  7. снегоходы;
  8. катера, моторные лодки, яхты и прочие водные судна.

За некоторые виды ТС платить транспортный налог не нужно. Все они указаны в ч. 2 ст. 358 Кодекса, например:

  • весельные лодки;
  • моторные лодки с мощностью движка не более 5 л. с.;
  • легковые машины, оборудованные для их использования инвалидами;
  • ТС с мощностью движка до 100 л. с., которые были приобретены органами соцзащиты специально для льготных категорий граждан и др.

Когда транспортный налог платить не нужно?

Согласно ст. 358 НК РФ транспортным налогом не облагаются:

  • вёсельные лодки;
  • моторные лодки с двигателем мощностью не свыше 5 лошадиных сил;
  • автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
  • промысловые морские и речные суда;
  • пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
  • тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
  • транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
  • транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
  • самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
  • суда, зарегистрированные вРоссийском международном реестре судов;
  • морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.

Транспортный налог для пенсионеров Московской области

В соответствии со ст. 25 Закона Московской области от 24 ноября 2004 года № 151/2004-ОЗ «О льготном налогообложении в Московской области» определён сегмент льготников по транспортному налогу:

Категория граждан Льгота по транспортному налогу
· Герои Советского Союза
· Герои Российской Федерации и полные кавалеры ордена Славы

· Ветераны Великой отечественной войны

· инвалиды I и II групп, инвалиды с детства

· граждане, подвергшиеся воздействию радиации во время аварии на Чернобыльской АЭС

Освобождаются от уплаты транспортного налога, но не более чем по одному транспортному средству за налоговый период
· инвалиды III группы;
· лица, на которых распространяется действие Федерального закона «О ветеранах”
Ставки транспортного налога уменьшаются на 50 процентов, но не более чем по одному транспортному средству за налоговый период

Что будет, если не заплатить транспортный налог

Если начисленный налог не уплачен вовремя, он превращается в налоговую задолженность. На эту сумму начисляется пеня. Порядок расчета пени по налогам закреплен в Налоговом кодексе Штраф. Также налоговая может начислить штраф — 20%. А если докажет, что вы не уплатили или занизили налог умышленно, то начислят 40% от недоимки.

В дальнейшем налоговая пришлет извещение с требованием оплатить. Там будут указаны суммы недоимки, пеня и срок, до которого нужно погасить задолженность взыскание. Если не заплатить налог даже после требования, начнется процедура взыскания. Налоговая обратится в суд за судебным приказом. Это упрощенный порядок взыскания, когда не нужно вызывать налогоплательщика и запрашивать у него документы. Судья единолично рассматривает заявление налоговой и выносит судебный приказ. Он имеет силу исполнительного листа — например, его можно отнести в банк или к приставам, чтобы списать деньги со счета автособственника.

Кто имеет право на получение льгот и выплат

Впервые в советской истории льготы участникам ВОВ относились к двум категориям: Героям Советского Союза и инвалидам ВОВ. Начиная с 1965 года число льготных категорий постепенно увеличивалось, позднее к ним также стали относить тружеников тыла, жителей блокадного Ленинграда и другие категории.

Читайте также:  Купля-продажа земли с домом: все шаги от оценки до оформления

В настоящее время перечень тех, кто имеет право на льготы и дополнительные выплаты как ветеран ВОВ, определяется Федеральным законом «О ветеранах» от 12.01.1995 N 5-ФЗ. Закон определяет льготы для ветеранов ВОВ в зависимости от рода деятельности и заслуг перед Родиной.

Ветеранам ВОВ и тем, кто к ним приравнивается, в настоящее время уже за 80 лет, при этом льготы большинство из них получает уже давно. Однако с момента окончания войны прошло уже много времени, и не все архивы сохранились. В некоторых случаях возникают проблемы с оформлением статуса ветерана ВОВ (например, для переехавших в Россию на ПМЖ).

Проблемы могут быть разнообразные: сложности с подтверждением участия человека в боевых действиях, отсутствие трудовой книжки (для тружеников тыла), наградных документов, прочих свидетельств участия человека в боевых действиях.

Льготы по транспортному налогу для пенсионеров в 2022 году

В стране пенсию получают граждане по старости, выслуге лет, инвалидности, потере кормильца. Все они могут рассчитывать на снижение транспортного налога региональными органами власти, в зависимости от того, к какой категории льготников относятся. Рассмотрим, какие преференции пенсионерам по налогам на транспортные средства предоставляют в некоторых регионах РФ.

  • моторные и весельные лодки с дополнительным мотором, если его мощность не больше 5 л.с.;
  • легковые автомобили, специально приспособленные для лиц с ограниченными возможностями;
  • автомашины, приобретенные при содействии органов социальной поддержки населения, если мощность двигателя не больше 100 л.с.;
  • промысловые суда.

Льготы пенсионерам по транспортному налогу

Рассуждения о необходимости внесения платы за владение автомобилем в виде налога в местные бюджеты регионов ведутся постоянно не только среди обывателей, но и на уровне законодателей. Некоторая несправедливость по отношению к тем гражданам, которые вовсе не пользуются своим авто или делают это крайне редко может уйти в прошлое, если будут приняты изменения, касающиеся отмены налога.

  • В столичном регионе, как и в самой Москве, льгота на уплату транспортного налога для пенсионеров отсутствует, а вот в Санкт-Петербурге они освобождаются от необходимости платить такой налог, но при условии, что имеющийся у них автомобиль произведен до 1991 года в России и мощность его не более 150 ЛС (закон № 487 от 04.11.2002 г.).
  • В Ленинградской области также действует налоговая льгота на транспорт, однако условия ее предоставления иные — пенсионеры платят только 80% ставки за один автомобиль мощностью до 100 ЛС (закон № 51-оз от 22.11.2002 г.).
  • В таких регионах, как Алтайский край, Амурская, Астраханская, Белгородская области, Красноярский край, Свердловская и Ярославская области, льготные условия на транспортный налог схожи — лица пенсионного возраста не уплачивают его на один автомобиль мощностью до 100 ЛС.
  • В других регионах (Брянская, Костромская, Орловская, Новгородская области, Пермский край, Удмуртская республика и Ненецкий автономный округ) налог на транспорт уплачивается в размере 50% на автомобиль, имеющий не более 100 ЛС.
  • К тому же в Новгородской области введены дополнительные условия для пенсионеров по старости, владеющих легковым авто мощностью от 100 до 120 ЛС. Ставка налога составляет для них только 80% от установленной в регионе (закон № 379-ОЗ от 30.09.2008 г.).

Кому положены по закону

Для неработающих пенсионеров, проживающих в Московской области, предусмотрена выплата ежемесячной компенсации за расходы по оплате за твёрдые коммунальные отходы. Размер зависит от возраста:

  • 30% от начисленной оплаты пенсионерам в возрасте до 70 лет;
  • 50% пенсионерам возрастной категории 70-80 лет;
  • 100% компенсация жителям 80+.

Пенсионеры возраст которых превышает 80 лет полностью освобождаются от платежа за вывоз мусора. Льгота в размере 50% по оплате за остальные услуги ЖКХ сохраняется.

Получение льготы зависит как от возраста пожилого человека, проживающего в области, так и от жилой площади:

  • для одиноких пенсионеров, нормативная жилая площадь составляет 42 квадратных метров;
  • для семьи из двух человек составляет 21 кв. метр (на одного человека);
  • для семей из трёх и т.д. человек ― 18 кв. метров (на человека).

Допустим, неработающему одинокому пенсионеру 76 лет, проживающему в квартире площадью 52 кв. метра, будет выплачена компенсация только за 42 кв. метра по нормативу (50%), а за оставшиеся 10, оплату нужно будет произвести по имеющемуся тарифу.

Московские послабления по налогам для пенсионеров

Московские пенсионеры вправе не платить имущественный налог. Такой возможностью обладают абсолютно все получатели пенсионного обеспечения, независимо от размера доходов, наличия или отсутствия официальной работы, наличия или отсутствия каких-либо отличительных знаков, наград, медалей и т.д. Единственное условие заключается в московской регистрации.

Освободиться от имущественного налога можно по одному объекту недвижимости, находящемуся в собственности, и только одного типа. То есть, пенсионер может не платить налог за:

  • квартиру;
  • гараж;
  • хозяйственную постройку на дачном участке;
  • парковочное место;
  • творческую мастерскую (если она используется для ведения предпринимательской деятельности в статусе самозанятого гражданина).

Однако освободить от налога одновременно, например, две квартиры не получится. Гражданин будет должен сделать выбор, или же льгота будет предоставлена ему автоматически по тому объекту недвижимости, где сумма налогового сбора больше.


Похожие записи:

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *